Вопросы и ответы

Работать с онлайн-кассой должны почти все ИП и юрлица. Но есть список исключений — он указан в ст. 2 54-ФЗ.

По типу расчетов

ИП и организациями могут не применять онлайн-кассу при определенных типах расчетов

Безналичные расчеты между организациями или ИП — то есть при переводах на расчетный счет. Если принимаете платежи по банковской карте или наличными, онлайн-касса требуется.
При расчетах монетами через автоматические устройства, которые не питаются от электричества, аккумулятора, батареек. Например, механический автомат, который выдает бахилы, игрушки в капсулах или жвачку.

По сфере работы

От использования онлайн-кассы освобождены ИП и организации, которые торгуют:

На розничных рынках, ярмарках, в выставочных комплексах и на других торговых территориях.
В киосках мороженым.
Из автоцистерн квасом, молоком, растительным маслом, керосином, живой рыбой.
Вразвал сезонными овощами, включая картофель, фрукты, бахчевые культуры.
Продовольственными и непродовольственными товарами с рук, ручных тележек, корзин и других приспособлений для переноски товаров вне стационарной торговой сети. В том числе торговля в пассажирских вагонах поездов и самолетах.
В розлив безалкогольными напитками, молоком, питьевой водой.
Бумажными газетами и журналами, а также сопутствующими товарами в газетно-журнальных киосках.
Бахилами в розницу.
Изделиями народных художественных промыслов. Например, гончарными изделиями с ручной росписью, изделиями из ткани и кожи с ручной вышивкой. При условии, что изделия продает сам изготовитель.
Предметами религиозного культа и религиозной литературы. При условии их продажи в местах, предоставленных религиозными организациями, либо в учреждениях или на предприятиях религиозных организаций.

Организации и ИП могут работать без онлайн-кассы при оказании следующих услуг:

Ремонт и окраска обуви, изготовление и ремонт ключей.
Поставка питания в школы.
Прием от населения стеклопосуды и утильсырья. Кроме металлолома, драгметаллов и драгоценных камней.
Присмотр и уход за инвалидами, пожилыми людьми, больными, детьми.
Вспахивание огородов и распиловка дров.
Услуги носильщиков на ж/д- и автовокзалах, аэровокзалах, в аэропортах, морских и речных портах.
Проведение религиозных обрядов и церемоний

.

Некоторые учреждения могут не применять онлайн-кассу. При условии, что принимают оплату через мобильные приложения, в интернете или через платежные поручения. Если клиент рассчитывается наличными или банковской картой — онлайн-касса должна быть. Виды учреждений и организаций, которые попадают под исключения:

Образовательные организации при оказании образовательных услуг населению.
Физкультурно-спортивные организации при оказании услуг населению в сфере физической культуры и спорта.
Дома и дворцы культуры, дома народного творчества и другие учреждения культуры при оказании услуг населению в области культуры.

По системам налогообложения

Самозанятым и ИП на НПД (налог на профессиональный доход). Они формируют чеки за товар, услугу или работу через мобильное приложение «Мой налог». По желанию клиента отправляют электронный чек на e-mail.
ИП на патенте. Но не всем: без онлайн-кассы могут работать только те предприниматели, чья деятельность входит в список исключений:

Ремонт и пошив меховых и кожаных изделий, ремонт обуви, мебели;
Фотоуслуги, дизайн;
Ремонт зданий, монтажные, сварочные работы, остекление балконов;
Сдача в аренду собственных или арендованных жилых и нежилых помещений и земельных участков;
Экскурсионные туристические услуги;
Письменные и устные переводы;
Разработка компьютерного ПО, баз данных, веб-страниц.

Вместо кассового чека ИП на патенте должны выдавать документ, который подтверждает покупку. Документ должен содержать: наименование, порядковый номер, ФИО предпринимателя, СНО и другие реквизиты.

По местоположению

Организации и ИП, которые работают в труднодоступных отдаленных местностях, могут не применять онлайн-кассу. Но есть два условия:

Территория, на которой находится торговая точка или организация, должна быть в списке отдаленных или труднодоступных местностей. Единого перечня нет: каждый регион формирует свой перечень
По требованию покупателя нужно выдать документ, подтверждающий покупку. В документе, как и в кассовом чеке, должны быть обязательные реквизиты. Среди них: название документа, порядковый номер. Должна стоять подпись работника, который выдал документ.

На территориях военных объектов, объектов органов ФСБ, госохраны, внешней разведки можно применять ККТ и не отправлять чеки в налоговую и системы маркировки.

Что такое ФФД?

ФФД, или формат фискальных документов — это определенный шаблон заполнения фискальных документов, установленный в программное обеспечение кассы.

ФФД определяет:

какие документы может формировать касса: фискальные чеки, отчеты об открытии смены, уведомления о продаже маркированного товара;
как выглядят фискальные документы:какие данные в них отражены и в каком формате, в каких чеках, бумажных или электронных, указаны реквизиты.

С 6 августа 2021 года введен новый формат фискальных документов — ФФД 1.2.

Нужно использовать кассовый аппарат при оплате через автономный банковский терминал?

При работе с физическими лицами индивидуальный предприниматель обязан во всех случаях (без исключения), проводить оплату с помощью онлайн-кассы и выдать физическому лицу распечатанный или электронный фискальный чек.

Здесь учитываются все операции по оплате за приобретенный товар, работу или оказанную услугу:

перечисление аванса в счет будущей покупки при помощи онлайн-банкинга,
платежи с банковской карты через интернет.

Что должно быть в чеке?

Обязательные реквизиты в чеке

Название документа - Кассовый чек или Кассовый чек коррекции указывается при настройке кассы.

Порядковый номер чека за смену - обязательно указывать только в электронном варианте.

Дата, время и место расчета - указать адрес здания или помещения, почтовый индекс и город.

Если расчет происходит в транспорте, например, в рейсовом автобусе, укажите его номер, адрес регистрации компании или ИП. При расчете через интернет — адрес сайта. Адрес, где происходил расчет, не должен превышать 256 символов, сокращать названия населенных пунктов нужно правильно.

Наименование организации или ФИО ИП, ИНН - например: ИП Васильев О.И.

Система налогообложения - например: ОСН, УСН «Доход», УСН «Доход − расход», ПСН, ЕСХН.

Признак расчета - возможные варианты: «приход» — получение денег от покупателя; «возврат прихода» — выдача денег при возврате товара; «расход» — оплата вашей организацией чего-либо; «возврат расхода» — возвращение организации денег.

Наименования товаров, работ, услуг, платежа, их количество - наименование нужно указывать так, чтобы было однозначно понятно, что именно приобрел покупатель.Длина наименования — до 128 символов.Например: не «салат», а «салат Цезарь с курицей»; не «обувь», а «кроссовки белые мужские Nike, 43 размер». Наименование не указывается, если покупка происходит по авансу.

Цена за единицу товара, стоимость с учетом скидок и наценок - с указанием НДС (Исключение: если не платите НДС).

Сумма всей покупки, ставка НДС и ее сумма - исключение: если не платите НДС.

Форма расчета, сумма оплаты каждым способом - оплата наличными или безналично.

ФИО кассира - например: «Кассир: Михайлова С. А.». Не указывается при покупках через интернет, при расчетах на кассах самообслуживания: там, где нет кассира.

Регистрационный номер ККТ - сокращается до «РН ККТ».

Заводской номер фискального накопителя - сокращается до «ФН №...».

Фискальный признак документа - сокращается до «ФП».

Адрес сайта ФНС - нужен для проверки подлинности. Не указывают при расчетах в отдаленных местностях, где нет интернета.

Адрес электронной почты покупателя - если отправлен в электронном виде.

Адрес электронной почты отправителя - если отправлен в электронном виде.

Порядковый номер фискального документа - Сокращается до «ФД». Не путайте с номером чека за смену.

Номер смены - сокращается до «Смена №...».

Фискальный признак сообщения - при печати не указывается. Но присваивается чекам при отправке в ОФД.

QR-код - Содержит в себе информацию о платеже.

Какую еще информацию можно разместить

В чек можно включить дополнительную информацию, закон этого не запрещает.

Примеры того, что можно разместить:

Акции и бонусы. В конце документа можно разместить блок об акциях: «В феврале скидка 15% на "товары месяца"». Или превратить чек в купон — при предъявлении покупатель получит скидку на следующую покупку.
Ссылки на сайт и социальные сети. На чеке можно разместить адрес сайта или QR-код со ссылкой. Например, на соцсети вашего заведения.
Рекламный текст. На широкой чековой ленте 80 мм можно разместить слоган компании или благодарность покупателю. Например, «Спасибо за покупку! Ждем вас еще». Текст будет выглядеть аккуратно и без переносов
Сведения о программе лояльности. Если в магазине есть дисконтные карты, можно указать количество активных бонусов у покупателя. Он спишет их при следующей покупке.
Номер заказа. В заведениях быстрого питания на чеке размещают номер заказа. Когда этот номер загорится на экране покупателя, посетитель сможет забрать заказ.
Поздравление с праздником. Можно написать даже короткое поздравление с праздниками. Но не забудьте вовремя отредактировать шаблон, чтобы поздравление не устарело.
Пароль от Wi-Fi. Чтобы бесплатным интернетом могли пользоваться только посетители заведения, в кассовом чеке указывают пароль от Wi-Fi.

Пример рекламного текста на кассовом чеке — Пример рекламного текста

Онлайн-касса перестала печатать чеки. Что делать?

Желательно приостановить работу, пока не почините технику. Чаще всего чеки перестают печататься, если отключили электричество или закончилась чековая лента.

Чтобы выяснить причину поломки и быстрее возобновить продажи, советуем обратиться в техподдержку компании, у которой приобрели ККТ.

Покупатель просит прислать электронный чек на почту. Это законно?

Да, это прописано в п. 2 ст. 1.2. 54-ФЗ. Покупатель должен запросить отправку электронной копии чека до момента расчета. Документ можно отправить по смс или на электронную почту покупателя.

Можно выдавать банковский чек вместо кассового?

Нет, банковский чек не содержит обязательных реквизитов, которые, по закону, должны находиться в фискальном документе — кассовом чеке. Слип-чек лишь подтверждает, что деньги за покупку были списаны с карты клиента.

Должны ли интернет магазины выдавать бумажный чек?

По новым правилам, в момент расчета с покупателем, интернет-магазин должен выдать ему чек. Вне зависимости от того как расплачивается клиент: наличными или электронными средствами платежа (банковские карты, платежные приложения, интернет-банк, электронные кошельки).

Чек может быть бумажным или электронным исходя из способа и места расчета.

Что делать, если при оплате на р/с забыли выдать кассовый чек?

Нужно сформировать чек коррекции с типом «Приход» на сумму, не учтенную в ККТ, составить акт о случившемся и сообщить в ФНС — это поможет избежать штрафа.

При продаже определенной категории товаров, например "молочный коктейль", нужно указывать в чеке наименование "молочный коктейль" без более точного описания и/или объема?

Наименование товара должны быть максимально точными, по которым покупатель может однозначно идентифицировать товар в кассовом чеке, например Коктейль молочный, клубничный 300 мл.

Для чего используется 2d сканер и чем он отличается от 1d?

Одномерные лазерные 1D сканеры считывают код как последовательность символов и могут читать только линейные штрих-коды. При этом код должен быть достаточно качественным и четким.

Двухмерный 2D сканер воспринимает код целиком, как изображение, предназначен для считывания кодов маркировки.

Как выбрать фискальный накопитель?

Для того, чтобы соблюсти требования 54-ФЗ, важно выбрать фискальный накопитель правильно. Какой фискальный накопитель подойдет именно вам, зависит от режима налогообложения и вида бизнеса.

Фискальный накопитель на 36 месяцев обязателен для:

организаций и ИП, которые проводят расчеты с физическими лицами
ИП, применяющие специальные налоговые системы.

Фискальный накопитель на 15 месяцев могут использовать:

организации и ИП, реализующие подакцизные товары. В этом случае запрет на использование ФН на 36 месяцев не прописан законодательно, но любое устройство прослужит только 410 дней.
предприниматели на ОСН, если они не работают в сфере услуг.

Как сменить фискальный накопитель (ФН)?

Заменить фискальный накопитель (ФН) можно самостоятельно или привлечь для этой цели технических специалистов. Самостоятельная смена не запрещена законодательно, но в этом случае есть риск повредить накопитель. Тогда придется потратиться на новое устройство.

Если на ФН действует гарантия, то можно обратиться в центр техобслуживания. Устройство поменяют бесплатно. При отсутствии гарантии придется оплатить услугу.

Замена требуется в следующих случаях:

окончание срока действия – период зависит от выбранной системы налогообложения и вида деятельности;
переполнение памяти;
смена владельца;
серьезная неполадка.

Если не заменить ФН, когда это требуется, онлайн-касса перестанет функционировать должным образом. К примеру, могут не выдаваться чеки или данные не будут поступать в ФНС.

Как понять, когда истекает срок ФН

Существует два вида ФН: на 13 и 36 месяцев. Менять устройство каждые 13 месяцев должны:

предприятия на ОСНО;
организации, вид деятельности которых – торговля подакцизными товарами.

Использовать накопитель в течение трех лет могут юридические лица и ИП, которые:

работают на УСН, ЕСХН, ЕНВД или патентной системе налогообложения;
ведут бизнес в сфере услуг;
работают по сезонам.

Онлайн-касса предупредит о том, что срок действия подходит к концу за несколько месяцев. Если проигнорировать это сообщении, работа онлайн-кассы будет прекращена.

Как поменять ФН – пошаговая инструкция

Чтобы поменять ФН без ошибок рекомендуем следовать алгоритму:

Закрыть архив накопителя. Для этого нужно воспользоваться меню онлайн-кассы и отправить данные в ФНС. Необходимо дождаться подтверждения от ОФД. После завершения этого этапа использование ФН невозможно.
Заменить ФН. Для этого терминал отключается от сети и разбирается. Из разъема аккуратно вытягивается старое устройство и устанавливается новое.
Включить онлайн-кассу. Смена ФН завершается корректировкой реквизитов устройства в меню онлайн-кассы.

Как видно из инструкции, заменить накопитель несложно. Главное внимательно отслеживать системные сообщения, которые будут отображаться. При возникновении сложностей необходимо обратиться в центр технического обслуживания.

Какие действия надо делать на ККТ, ФНС, ОФД

Прежде чем произойдет непосредственная замена ФН нужно передать архив с имеющимися данными в ОФД. Для этого потребуется доступ в интернет. Необходимо дождаться полного завершения передачи. Ускорить процесс невозможно.

После того, как все документы будут переданы оператору, проводится закрытие архива ФН. Для этого выбирается соответствующий пункт меню. Алгоритм закрытия архива варьируется в зависимости от модели онлайн-кассы.

Когда физическая замена ФН произойдет, необходимо зарегистрировать новое устройство на ККТ. Для этого нужно найти в меню раздел «перерегистрация». Иногда требуется повторное введение всей информации о компании, но чаще всего система предложит активировать новый ФН.

Для завершения процедуры необходимо перейти в личный кабинет налогоплательщика на официальном сайте ФНС для перерегистрации ККТ по причине смены ФН. Для этого нужно кликнуть на раздел «Учет ККТ», нажать на регистрационный номер и в открывшемся окне детализации выбрать кнопку «Перерегистрировать». Далее нужно следовать подсказкам системы.

Для перерегистрации понадобится действующая электронная подпись. Внести корректировки в личном кабинете налогоплательщика необходимо в течение одного рабочего дня после смены ФН, поэтому следует проверить актуальность подписи заблаговременно.

Заказать замену фискального накопителя

Не нашли ответа на свой вопрос?

Свяжитесь с нами, и мы предоставим необходимую информацию.

Задать вопрос

Корзина